Николай спросил 7 лет назад
Был спонсорский платеж в 2,5 тысячи евро на конференцию от иностранного участника, и Банк не затребовал от нашей организации как оператора конференции какую-то информацию по платежу. Теперь меня как руководителя (о тн «нарушении» годовой давности я до этого момента не знал вообще) вызывает НИ, грозят административным протоколом по ст.2.3. 138-и и штрафом.
Законно ли это?
При этом я уже полгода — не первое лицо в организации, и уже месяц как вовсе безработный.
Admin Админ. ответил 7 лет назад
Добрый день, Николай.
Правила проведения валютных операций в РФ (поступление иностранной валюты на счет юридического лица в банке — это валютная операция) регулируется несколькими законодательными актами и документами. Инструкция ЦБ РФ №138-И устанавливает порядок представления резидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций в иностранной валюте. В соответствии с этим порядком, при зачислении иностранной валюты на счет, ваша организация должна была представить в свой банк «Справку о валютной операции» (СВО) не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления иностранной валюты. В случае нарушения сроков представления или факта непредставления СВО фиксируется нарушение и налоговая инспекция назначает административное наказание в соответствии со статьей 15.25 «Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» юридическому лицу и должностному лицу организации. Срок давности по таким нарушениям 2 года. При этом, назначение административного наказания не освобождает лицо от исполнения обязанности, за неисполнение которой административное наказание было назначено. Вы можете оспорить наказание в суде ссылаясь на ваши обстоятельства. На усмотрение судьи, наказание может быть снижено, отменено или заменено на предупреждение.
Если у Вас возникнут ещё вопросы, обращайтесь
С уважением,
vedpro.com
